Некое частное предприятие обратилось в учреждение банка с просьбой выкупить счета-фактуры (а именно дебиторскую задолженность) на сумму124560 долл. Плата по кредиту составляет 15% годовых. Средний период оборота средств в расчетах с покупателем – 12 дней. Комиссионное вознаграждение банка за факторинговое обслуживание составляет 3%.
Исходя из данных, необходимо рассчитать такие показатели, как:
– сумма платы по кредиту;
– сумма комиссионного вознаграждения банка за факторинговое обслуживание;
– плата за факторинг в целом.
Решение:
Сначала рассчитаем сумму платы за кредит по формуле:
Сумма платы по кредиту = Сумма кредита банка × Проценты за пользование кредитом × Время для оборота средств / 365 дней = 124560 × 0,15 × 12/365 = 614,27 долл.
Сумма кредита банка + Сумма процентов по кредиту = 124560 + 614,27 = 125174,27 дол.
Теперь проведем расчет суммы комиссионного вознаграждения за факторинговое обслуживание банка:
Сумма кредита банка × Комиссионное вознаграждение банка за факторинговое обслуживание = 124560 × 0,03 = 3736,8 долл.
Из проведенных расчетов у нас есть возможность определить общую плату за пользование факторинговыми услугами банка, которую должен выплатить предприятие:
Сумма платы за кредит + Комиссионное вознаграждение банка за факторинг = 614,27 + 3736,8 = 4351,07 долл.
Ответ:
1. сумма платы по кредиту составит 125174,27 долл.
2. сумма комиссионного вознаграждения банка за факторинговое обслуживание будет равна 3637,8 долл.
3. плата за факторинг равна 4351,07 долл.